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2019年度部门决算公开说明

发布时间:2020-09-17 16:34 文档来源: [打印] [关闭]
 

阳泉市审计局

2019年度部门决算公开说明

二〇二〇年九月

第一部分   阳泉市审计局概况

(一)      主要职能阳泉市审计局主要职能,组织实施国家、省审计方针政策、法律法规;向市人民政府报告和向市人民政府的有关部门通报审计情况,提出制定和完善有关政策法规的建议。根据《中华人民共和国审计法》的规定,直接进行下列审计:1、市级财政预算执行情况和其他财政收支;2、市级各部门、事业单位及下属单位的财政、财务收支及资金使用效益;3、市级各部门(含直属单位)和下级政府预算外财政资金的收支管理和使用效益;4、区、县(市)政府的财政收支;5、市属金融机构及分支机构的资产、负债、损益情况和信贷计划及执行结果;6、市属企业的财务收支及其经济效益和国有资产的保值增值;7、市固定资产投资项目的资金来源、使用民政部和投资效益,市重点建设项目瞀的执行情况和决算;8、市政府部门管理的和社会团体受政府委托管理的社会保障基金、环境资金、社会捐增资金以及其他有关基金 、资金的财政财务收支。

阳泉市审计局机关后勤服务中心的主要工作职能是,为机关办公提供后勤服务保障、机关办公楼设备维修与管理、机关车辆管理、文印、安全保卫等工作。

(二)部门决算单位构成:

决算部门:阳泉市审计局

序号

所属单位名称

1

阳泉市审计局

2

阳泉市审计局机关后勤服务中心

3

 

 

第二部分  2019年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表(一)

六、一般公共预算财政拨款支出决算表(二)

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(本表无数据)

九、部门决算公开相关信息统计表

       第三部分 阳泉市审计局2019年度部门决算情况说明

一、关于阳泉市审计局 2019年度收入支出决算总体情况说明

     本年度收入总计1384.42万元。2018年度决算数1411.84相比,减少27.42万元,减少1.94%,主要原因是:2019年专项项目经费减少。支出总计1490.38万元,与2018年度决算数相比,增加179.51万元,增加12.04%,主要原因是:审计事务增加171.78万元,组织事务减少0.46万元,社会保障和就业支出减少0.9万元,医疗卫生与计划生育支出增加9.1万元。

二、关于阳泉市审计局 2019年度收入决算情况说明

       本年收入合计1384.42万元,其中:财政拨款收入1384.42万元,占100%;事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;其他收入0 万元,占0 %

三、关于阳泉市审计局 2019年度支出决算情况说明

本年支出合计1490.38万元,其中:基本支出 904.92 万元,占60.72 %;项目支出 585.46万元,占39.28 %

四、关于阳泉市审计局2019年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度决算数相比,收入增69.25 万元,增加4.57 %。主要原因是:上年结转数增加,支出增加了179.51万元,增加12.04%,主要原因为:审计事务增加171.78万元,组织事务减少0.46万元,社会保障和就业支出减少0.9万元,医疗卫生与计划生育支出增加9.1万元。

五、关于阳泉市审计局 2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

    2019年度财政拨款支出1490.38万元,占本年支出合计的100 %2018年度决算数相比,增加179.51万元,增12.04 %。主要原因是:人员的增加导致一般行政管理事务支出增加。

(二)财政拨款支出决算结构情况

财政拨款支出主要用于审计业务,按照功能明细分:

    1、一般公共服务支出当年支出1395.57万元,占93.64%,与2018年度决算数1224.26万元相比,增加171.31万元,增加14%。主要原因是:审计事务增加了171.79万元,组织事务减少了0.46万元。

    2、社会保障和就业支出当年支出69.52万元占4.66%,与2018年度决算数70.42万元相比,减少0.9 万元,减少1.28%。主要原因是:行政事业单位离退休减少0.9万元。

    3、卫生健康支出当年支出25.29万元,与2018年度决算数16.19万元相比,增加9.1万元,增加56.21%。主要原因是:行政单位医疗增加了8.3万元,事业单位医疗增加了0.8万元。

(三)财政拨款支出决算具体情况

    2019年度财政拨款支出年初预算为1212.15 万元,支出决算为1490.38万元,完成年初预算的123.53 %,决算数大于预算数的主要原因是信息化建设年初预算未审核通过,年终经大数据管理局审批,追加预算,形成实际支出。其中:第一、一般公共服务支出中行政运行年初预算为549.2万元,支出决算为697.13万元,完成年初预算的127 %;一般行政管理事务年初预算为10.5万元,支出决算为28.35万元,完成年初预算的270%;审计业务年初预算为411万元,支出决算为413.08万元,完成年初预算的101 %;审计管理年初预算为10万元,支出决算为10万元,完成年初预算的100 %;信息化建设年初预算为0,支出决算为134.03万元;事业运行年初预算为116.27万元,支出决算为110.62万元,完成年初预算的95.14 %;组织事务年初预算为2.76万元,支出决算为2.36万元,完成年初预算的85.51%;第二、社会保障和就业支出年初预算为83.2万元,支出决算为69.52万元,完成年初预算的83.56%;第三、卫生健康支出年初预算为29.22万元,支出预算为25.29万元,完成年初预算的86.55%

六、关于阳泉市审计局 2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款基本支出合计为904.92万元。 人员经费支出753.31万元,比2018年增加了77.56万元,增加了10.3%。其中,工资福利支出698.33万元,对个人和家庭的补助54.98万元。日常公用经费支出151.61万元,比2018年增加7.79万元。其中:商品服务支出151.11万元,资本性支出0.5万元。

七、关于阳泉市审计局 2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为22.1 万元,支出决算为20.17万元,完成年初预算91.27 %,决算数小于预算数的主要原因是:公务用车维护费用和公务接待给均有减少。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

    2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中,无因公出国(境)费;公务用车购置及运行费支出决算19.20 万元,占95.19%;公务接待费支出决算0.97万元,占 4.81 %。具体情况如下:

  1、因公出国(境)费年初预算为 0 万元,支出决算为 0 万元,完成年初预算的 0 %

  2、公务用车购置及运行费年初预算为21.1万元,支出决算为19.2万元,完成年初预算的 91 %,主要原因是:公务用车维修费减少,公车节约支出。

  3、公务接待费预算为1万元,支出决算为0.97万元,完成年初预算的97%,决算数小于预算数的原因是:公务接待次数及人员减少。2019年共接待11团次,78人次。

预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我局组织对 2019 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。两个预算绩效项目共涉及资金106万元,均为一般公共预算项目支出。我局组织对全市审计干部培训费和矿山生态环境恢复治理审计经费”两个项目开展绩效自评。从评价情况来看,项目立项程序完整、规范,预算执行及时、有效,为上级有关部门决策提供了较为有力的支撑,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高。

(二)      部门决算中项目绩效自评结果。

我局在2019年度部门决算中反映全市审计干部培训费和矿山生态环境恢复治理审计经费”两个项目开展绩效自评结果。

全市审计干部培训费项目自评综述:根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为 95分。全年预算数为10万元,执行数为 10万元,完成预算的100%。项目绩效完成情况:根据我局年度工作计划,随着审计监督范围不断扩大,审计服务标准不断提升,大数据审计方式正在深入审计工作的现状,加大培养复合型审计人员迫在眉睫。2019年根据审计计划共有48人次参加市、省、署举办的19项培训。培训经费使用严格遵守各项财务制度,规范支出。该项目预算执行率为100%。通过培训提高了审计干部队伍素质。

矿山生态环境恢复治理审计经费项目自评综述:项目在开始执行时,除按财政局采购中心要求签订的采购合同外,另签署委托审计服务协议书,明确审计目标和内容,强调审计依据,提出严格的工作要求和时限要求,对于事务所可能存在的保密违约、廉政违约、违规参与建设单位管理决策、隐蔽工程不到位违约、审计质量不达标违约等情况明确具体的惩罚措施。在项目施工阶段的跟踪审计过程中,定期召开审计会议,沟通各项目存在的问题并及时反馈相关主管部门现场整改,如向市生态环境局下达《阳泉市审计局关于平定县冠山镇宋家庄矿山生态环境恢复治理试点示范工程项目出现严重质量和安全隐患问题的审计事项移送处理书》,由市生态环境局和平定县政府督促挡土墙开裂等相关问题的整改等情况。截止2019年底,全部矸石山生态环境恢复治理试点示范工程项目施工阶段跟踪审计完成。该项目年初预算数96万元,执行数为96万元,预算执行率为100% 

  九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2019年阳泉市审计局机关运行经费支出138.18万元,与年初预算数144.62万元相比,为预算数的95.55 %,决算数小于预算数的原因是由于人员调动,运行经费有所减少。

(二)政府采购支出情况

2019 年度政府采购支出总额 117.12万元,全部为政府货物支出。

(三)国有资产占用情况

截至 20191231日,本部门共有车辆8辆,价值185.77万元,全部为一般公务用车。

第四部分:名词解释

一、 一般公共预算财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动

取得的收入。

三、 经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入等以外的收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的一般公共预算财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。

八、年末结转和结余:指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行,结转到以后年度继续使用的资金,或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:指为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、 办公用房物业管理费、公务用车运行维护费用其他费用。

附件:2019年审计局决算信息公开.xls

主办单位:阳泉市审计局  联系电话:(0353)2135001
  地址:阳泉市开发区大连路168号 效能投诉电话:2135001 投诉邮箱:yqssjj@sina.com
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